سیاستهای شرکت در ارتباط با راهبری شرکتی و رویه های حاکمیت شرکتی: در راستای حمایت از حقوق سرمایه گذاران، پیشگیری از وقوع تخلفات و نیز ساماندهی و توسعه بازار شفاف و منصفانه اوراق بهادار طبق بند های 2، 8، 11 و 18 ماده 7 قانون بازار اوراق بهادار جمهوری اسلامی ایران(مصوب آذر ماه 1384 مجلس شورای اسلامی)، شرکت پتروشیمی جم پیلن(سهامی عام)، دستورالعمل حاکمیت شرکتی ناشران ثبت شده نزد بورس و اوراق بهادار را در جلسات هیئت مدیره بررسی و تصویب و بدین ترتیب شرکت الزامات مورد نیاز بر اساس دستورالعمل فوق الذکر را برای شرکت جاری نموده است. حاکمیت شرکتی در شرکت پتروشیمی جم پیلن(سهامی عام) فرآیندی در حال پیشرفت است که در حین محافظت از منافع ذینفعان، نقش و مسئولیتهای همه اشخاص موثر در حوزه حاکمیت شرکتی، در راستای پاسخگو کردن آنان در انجام مسئولیتهای خود را مطالبه و هدف عمده آن ارزش آفرینی برای سهامداران است. حاکمیت شرکتی در شرکت پتروشیمی جم پیلن بر اساس مقررات رسمی، رویهها و دستورالعملهای جامع بوده و هدف آن استقرار یک فرآیند مستمر و نظاممند، اثر بخش و پایدار است. اصول حاکمیت شرکتی و نحوه اثر بخشی هیئت مدیره: هیئت مدیره براساس ماده (2) و ماده (3) دستورالعمل حاکمیت شرکتی بصورت دورهای نسبت به ایجاد، استمرار و تقویت سازوکارهای اثربخش جهت کسب اطمینان معقول از محقق شدن اصول حاکمیت شرکتی جهت اثربخشی چارچوب حاکمیت شرکتی، حفظ حقوق سهامداران و برخورد یکسان با آنها، رعایت حقوق سایر ذینفعان، انگیزهبخشی به ذینفعان، افشاء و مسئولیت پذیری هیئت مدیره اقدام مینماید. اثر بخشی مدیر عامل و کمیته های تخصصی هیئت مدیره به صورت مستمر از طریق ساز و کارهای در نظر گرفته شده توسط هیئت مدیره و اثر بخشی اقدامات و فعالیتهای هیئت مدیره نیز از طریق سازو کارهای راهبری شرکتی در نظر گرفته شده توسط سهامداران عمده صورت میپذیرد. شرکت در خصوص حفظ حقوق سهامداران طبق برنامه زمانی اعلام شده در سامانه کدال جهت پرداخت سود، طی مدت زمان قانونی و قبل از برگزاری مجمع عادی سالیانه، نسبت به پرداخت سود سهامداران حقیقی و حقوقی در موعد مقرر اقدام نموده و اطلاعرسانی و اقدام جهت پرداخت سود سهامداران سنواتی را نیز انجام داده است. در خصوص افشای اطلاعات و شفافیت، مطابق زمان اعلام شده از سوی ناظر(سازمان بورس و اوراق بهادار) تمام گزارشات در موعد مقرر از طریق سامانه کدال به اطلاع سهامداران شرکت و فعالان بازار سرمایه رسیده است. در خصوص موضوعاتی که آثار مالی با اهمیتی بر شرکت دارند، پس از استماع گزارش بالاترین مقام مالی در هیئت مدیره اتخاذ تصمیم انجام میگردد. کمیته حسابرسی،کنترلهای داخلی و حسابرسی داخلی هدف اصلی تشکیل کمیته حسابرسی، کسب اطمینانی معقول از عملکرد مدیریت و بخشهای مختلف شرکت، کسب اطمینان از فعالیتهای شرکت در جهت رعایت حقوق ذینفعان، کسب اطمینان معقول از صحت ارایه اطلاعات مالی و عملیات تولید، کسب اطمینان از روش بودجهبندی و کنترل عملکرد با بودجه مصوب، رعایت کنترلهای داخلی منطبق با ضوابط سازمان بورس بوده است. کمیته حسابرسی شرکت پتروشیمی جم پیلن(سهامی عام) در تاریخ 1399/09/24 تشکیل و استقرار یافته است. ترکیب اعضای پنچ نفره کمیته حسابرسی متشکل از یک عضو غیر موظف هیئت مدیره به عنوان رئیس و چهار نفر از متخصصین و صاحب نظران مالی و حسابرسی کشور می باشد که توسط هیئت مدیره انتخاب میشوند. منشور کمیته حسابرسی و منشور فعالیت حسابرسی داخلی شرکت به تصویب هیئت مدیره شرکت رسیده است. مدیر داخلی حسابرسی شرکت به عنوان دبیر کمیته مزبور فعالیت مینماید. فعالیت کمیته حسابرسی شرکت در دوره مالی مورد گزارش در چارچوب منشور کمیته حسابرسی و وظایف مصوب، جهت اطمینان از استقرار کنترلهای داخلی مناسب و کافی، شفافیت و قابلیت اتکای اطلاعات به ویژه گزارشگری مالی و بهبود پاسخگویی، رعایت قوانین و مقررات، ارتباط با حسابرس مستقل، بررسی گزارشهای مربوط و تقویت واحد حسابرسی داخلی شرکت بوده است. مهمترین فعالیت کمیته حسابرسی، بر حسب بخش اهداف و مسئولیتهای محوله طبق بند 2 منشور کمیته حسابرسی، کمک به ایفای نقش و مسئولیت نظارتی هیئت مدیره و بهبود آن جهت کسب اطمینان معقول از موارد به شرح ذیل میباشد: - اثر بخشی فرآیندهای نظام راهبری، مدیریت ریسک و کنترلهای داخلی - سلامت گزارشات مالی - اثر بخشی حسابرسی داخلی - استقلال و اثر بخشی حسابرسی مستقل - رعایت قوانین، مقررات و آییننامههای لازم الاجرا اقدامات و تصمیمات کمیته های تخصصی در سه ماهه اول سال مالی1404: خلاصه اقدامات کمیته حسابرسی بر اساس مسئولیتهای ملحوظ شده در منشور کمیته حسابرسی به شرح ذیل میباشد: Ø کنترل های داخلی کنترل داخلی فرآیندی است که با هدف کسب اطمینان معقول از تحقق اهداف مدیریت در ابعاد اثر بخشی و کارایی عملیات، قابلیت اعتماد گزارشات مالی و غیر مالی،رعایت قوانین و مقررات و الزامات درون سازمانی و برون سازمانی و حفاظت منابع و دارایی های شرکت، توسط هیئت مدیره، مدیریت های میانی و کارکنان شرکت طراحی و اجرا میگردد. اهم فعالیتها و اقدامات کمیته حسابرسی در این حوزه، به شرح ذیل است: ü بررسی اجرای توصیه ها و رفع نقاط ضعف کنترلهای داخلی مندرج در گزارشهای حسابرسی داخلی که از طرف کمیته به هیئت مدیره ارجاع گردیده است. ü بررسی و تصویب گزارش سالانه حسابرسی داخلی ü بررسی گزارش تهیه شده در خصوص چک لیست رعایت الزامات کنترلهای داخلی حاکم بر گزارشگری به صورت فصلی ü بررسی گزارش تهیه شده در خصوص چک لیست رعایت دستورالعمل حاکمیت شرکتی مصوب سازمان بورس به صورت فصلی ü بررسی گزارش تهیه شده در خصوص چک لیستهای رعایت دستورالعمل انضباطی، دستورالعمل پذیرش اوراق بهادار تهران، رعایت اساسنامه نمونه و بررسی رعایت ابلاغیههای ارسالی سازمان بورسبه صورت فصلی Ø گزارشگری مالی ü بررسی نحوه انتشار صورتهای مالی شرکت در چارچوب دستور العمل اجرای افشای اطلاعات، شرکتهای ثبتشده نزد سازمان بورس و اوراق بهادار و ارائه موارد و نکات مورد رعایت به هیئت مدیره و مدیران متولی ü بررسی پیشنویس اولیه صورتهای مالی و همچنین پیشنویس گزارش حسابرسی مستقل نسبت به صورتهای مالی برای دوره مالی 6 ماهه و پایان سال مالی منتهی به 29 اسفند 1404 ü بررسی نوسانات صورتهای مالی دوره های سه ماه،شش ماهه و نه ماهه و ارائه توصیهها و نکات مورد رعایت به هیئت مدیره ü بررسی نهایی گزارش تفسیری عملکرد و گزارش فعالیت هیئت مدیره به مجمع ü تأکیدات لازم نسبت به قابلیت اطمینان و ارائه به موقع صورتهای مالی میان دورهای و سالانه شرکت ü بررسی تکالیف مجمع و نظارت بر اجرای مصوبات هیئت مدیره و کمیتههای تخصصی هیئت مدیره ü بررسی گزارش معاملات اشخاص وابسته Ø حسابرسی داخلی ü بررسی و تایید برنامه سالانه حسابرسی داخلی و کفایت منابع لازم وارائه به هیئت مدیره جهت تصویب ü بررسی گزارش عملکرد سالانه مدیریت حسابرسی داخلی ü بررسی کلی عملکرد، کارایی و اثر بخشی واحد حسابرسی داخلی ü بررسی گزارش های صادره توسط مدیریت حسابرسی داخلی Ø گزارش دهی ü تهیه و تدوین گزارش عملکرد سالانه کمیته حسابرسی شرکت پتروشیمی جم پیلن در چارچوب وظایف ومسئولیت های مندرج در منشور فعالیت کمیته و واحد حسابرسی داخلی و ارسال گزارش مذکور به هیئت مدیره ü مقایسه برنامه مصوب و عملکرد کمیته حسابرسی Ø حسابرس مستقل ü برگزاری جلسه مشترک با حسابرس مستقل در خصوص برنامه ریزی کلی و راهبرد حسابرسی، همچنین طرح موضوعات مورد توجه طرفین در رسیدگی ها ü بررسی نامه مدیریت و اقدامات اصلاحی شرکت فعالیتهای صورت گرفته توسط کمیته ریسک در سه ماه اول سال1404 با توجه به تبصره 5 ماده 15 دستورالعمل حاکمیت شرکتی به شرح ذیل می باشد: ü سیاستگذاری کلان در حوزه مدیریت ریسک(فرهنگ سازی و پایداری کسب و کار) ü تصویب منشور کمیته ریسک(شرکت پتروشیمی جم پیلن) ü تعیین سیاستهای اجرایی کمیته راهبری ریسک ü تدوین نسخه اولیه ریسکهای کلان شرکت ü بررسی اقدامات صورت گرفته در خصوص مدیریت ریسک و استراتژیهای پاسخ به ریسک ü بررسی ریسکهای بحرانی سازمان و ارائه راهکارهای مقتضی(در هر جلسه و به صورت مستمر) کمیته های تخصصی هیئت مدیره: اطلاعات در خصوص کمیتههای نخصصی هیئت مدیره به شرح جدول زیر است: نام کمیته تعداد اعضا رئیس کمیته تعداد جلسات برگزار شده در سه ماهه اول سال1404 کمیته حسابرسی 5 دانیال عباسی (عضو غیرموظف هیئت مدیره) * 6 کمیته ریسک 5 دانیال عباسی (عضو غیرموظف هیئت مدیره) 5 کمیته انتصابات 3 سارنگ سلیمانی (عضو غیرموظف هیئت مدیره) 0 *لازم به ذکر است از تاریخ 17/06/1403 با توجه به استعفای نماینده شرکت خدمات گستر صبا انرژی، اعضا هیئت مدیره 4 نفر می باشند. و در دوره مذکور ریاست کمیته های تخصصی حسابرسی و ریسک هر دو توسط عضو غیر موظف هیئت مدیره جناب آقای دانیال عباسی می باشد. ابعاد حاکمیت شرکتی و اقدامات انجام شده: شرح اقدامات انجام شده رعایت مفاد ماده 4 اعضای هیئت مدیره و مدیرعامل دارای تحصیلات، تجربه و فاقد محکومیت قطعی کیفری موثر یا انضباطی(مطابق ضوابط مندرج در آیین نامه ماده 13 قانون توسعه ابزارها و نهادهای مالی جدید در راستای تسهیل اجرای سیاست های کلی اصل 44 قانون اساسی) و موضوع قوانین و مقررات بازار سرمایه هستند . اعضای هیئت مدیره در این خصوص، اقرار نامه ای به کمیته انتصابات ارائه نموده اند. اکثر اعضای هیئت مدیره غیر موظف نیستند و اعضای هیئت مدیره شامل دو عضو غیرموظف و دو عضو موظف هستند و در ترکیب هیئت مدیره، حداقل یک عضو غیر موظف که دارای تحصیلات مالی(حسابداری، مدیریت مالی، اقتصاد و مدیریت با گرایش مالی یا اقتصادی) و تجربه مرتبط باشد، حضور ندارد. مدیرعامل و اعضای موظف هیئت مدیره، در شرکت¬های ثبت شده نزد سازمان بورس یا نهادهای مالی، مدیرعامل یا عضو موظف هیئت مدیره نیستند. هیچ یک از اعضای هیئت مدیره اصالتاً یا به نمایندگی از شخص حقوقی همزمان در بیش از 3 شرکت ثبت شده نزد سازمان بورس به عنوان عضو هیئت مدیره انتخاب نشده است. اعضای هیئت مدیره در این خصوص، اقرارنامهای به کمیته انتصابات ارائه نمودهاند. اعضای هیئت مدیره در خصوص تبصره 3 ماده 4 دستورالعمل حاکمیت شرکتی نیز اقرارنامهای به کمیته انتصابات ارائه نمودهاند. رعایت مفاد ماده 5 منشور اخلاق سازمانی در شرکت تدوین گردیده است و در نتیجه تعامل سازنده بین نیروهای شاغل در بخشهای مختلف، التزام افراد به ارزشها، مورد ارزیابی و بازخورد قرار میگیرد. رعایت مفاد ماده 6 هیئت مدیره با اتخاذ رویههای مناسب، در چارچوب قوانین و مقررات، حداکثر دقت را در رعایت یکسان حقوق کلیه سهامداران از جمله حضور و اعمال حق رأی در مجامع عمومی صاحبان سهام، دسترسی به اطلاعات به موقع و قابل اتکای شرکت، سهیم بودن در منافع شرکت و پرداخت به موقع سود سهام را برقرار نموده است. رعایت مفاد ماده 7 معاملات با اشخاص وابسته پس از کنترل مناسب تضاد منافع و اطمینان از رعایت منافع شرکت و سهامداران در هیئت مدیره مصوب میگردد. طبق تبصره 4 ماده 7 دستورالعمل حاکمیت شرکتی اطلاع رسانی لازم در خصوص رعایت بند مذکور انجام پذیرفته و در صورت انجام معاملات در این خصوص بلافاصله به عموم افشاء خواهد گردید. مفاد تبصره 5 ماده 7 نیز در گزارش فعالیت هیئت مدیره گزارش میگردد. رعایت مفاد ماده 8 هیئت مدیره با تشکیل کمیته حسابرسی که با ریاست یکی از اعضای غیر موظف هیئت مدیره میباشد، ضمن انجام پایش و پیگیری لازم جهت برگزاری جلسات ماهانه کمیته مربوطه، عملکرد دورهای واحد حسابرسی داخلی و این کمیته را مورد بررسی و ارزیابی قرار می دهد تا بدینوسیله از رعایت قوانین و مقررات، تحقق کارآیی و اثر بخشی عملیات شرکت که در قالب سود و بازدهی محقق شده از سرمایهگذاری ها نمود پیدا میکند، اطمینان حاصل نماید. شایان ذکر است نتایج ارزیابیها و بررسیهای انجام شده در خصوص عملکرد کمیته حسابرسی در صورتجلسات ماهانه هیئت مدیره مستند میگردد. همچنین واحد حسابرسی داخلی را مطابق با ضوابط و مقررات سازمان، تشکیل و مورد نظارت قرار داده است. رعایت مفاد ماده 9 هیئت مدیره سیستم کنترلهای داخلی را به طور سالانه بررسی و نتایج آن را تحت عنوان "گزارش کنترلهای داخلی" از طریق سامانه کدال منتشر نموده و در اختیار عموم قرار داده است. رعایت مفاد ماده 10 در راستای رعایت مفاد ماده مذکور دستورالعمل دارندگان اطلاعات نهانی در شرکت پتروشیمی جم پیلن تدوین گردیده است. رعایت مفاد ماده 11 به منظور نظر سنجی از اشخاص مختلف در شرکت و همچنین اخذ گزارشات مربوط به نقض قوانین، صندوق اخذ پیشنهادات، انتقادات مورد استفاده قرار می گیرد. از سوی دیگر دسترسی به مدیر عامل و سایر مدیران ارشد شرکت به نحو مناسبی تسهیل گردیده و امکان انجام ملاقات حضوری برای هر یک از همکاران فراهم می باشد. رعایت مفاد ماده 12 در راستای افزایش انگیزه مدیران اجرایی شرکت، سیستم ارزیابی عملکرد و پرداخت کارانه در شرکت اجرایی میگردد. اعضای هیئت مدیره برای سمت خود به عنوان عضو هیئت مدیره، وجوهی را تحت عنوان پاداش یا سایر عناوین، غیر از آنچه که در مجمع عمومی صاحبان سهام تعیین شده، دریافت نمینمایند. رعایت مفاد ماده 13 هیئت مدیره هیچ یک از وظایف خود را به اشخاص دیگر تفویض ننموده است. رعایت مفاد ماده14 کمیته حسابرسی شرکت در تاریخ 1399/09/24 تشکیل یافته و جلسات آن طبق منشور کمیته حسابرسی برگزار شده است. تعداد جلسات برگزار شده در دوره مالی منتهی به 1404/03/31 برابر با 6 جلسه بوده است. نتایج بررسیها و مصوبات این کمیته در قالب صورتجلسات مشخص تدوین و مستند گردیده است. منشور کمیته فوق به تصویب هیئت مدیره محترم رسیده است و اجرایی میباشد. کمیته انتصابات شرکت نیز به تصویب رسیده است و اعضای آن مشخص و جلسات آن برگزار گردیده است و وظایف و مسئولیتهای مندرج در دستورالعمل حاکمیت شرکتی مصوب سازمان بورس و اوراق بهادار، در حال اجرا میباشد و منشور کمیته فوق نیز با توجه به الزامات دستور العمل حاکمیت شرکتی در شرکت پتروشیمی جم پیلن تدوین گردیده است. کمیته ریسک شرکت نیز بر اساس الزامات جدید دستورالعمل حاکمیت شرکتی به تصویب هیئت مدیره محترم در دوره جاری رسیده است و اعضای آن مشخص گردیده و جلسات آن برگزار گردیده است و تدوین منشور کمیته فوق نیز تدوین گردیده است. رعایت مفاد ماده15 هیئت مدیره و مدیر عامل هر دوره بر اساس میزان دستیابی به برنامه های خرد و کلان شرکت توسط سهامداران اصلی ارزیابی می شوند و کمیته های تخصصی از جمله کمیته حسابرسی و سایر کمیته ها، توسط هیئت مدیره ارزیابی و میزان اثر بخشی آنها پایش و اندازه گیری میگردد. رعایت مفاد ماده16 هیئت مدیره ضمن اطلاع از الزامات کاری و مسئولیتهای خود، به طور پیوسته مهارت ها و آگاهیهای خود را در زمینه کسب و کار و حاکمیت شرکتی به روز میکند تا وظایف خود را در هیئت مدیره و کمیتههای آن به نحو اثربخش انجام دهد و به منظور اطمینان از آگاهی هیئت مدیره از مجموع وظایف، مسئولیت ها و الزامات کاری خود بخصوص از منظر حاکمیت شرکتی، برنامه ریزی لازم جهت حضور اعضاء در دورههای آموزشی مرتبط انجام خواهد شد. اعضای هیئت مدیره در این خصوص، اقرار نامه ای به کمیته انتصابات ارائه نمودهاند. رعایت مفاد ماده17 هیئت مدیره از طراحی و اجرای مناسب سازوکارهای برقراری روابط مؤثر با سرمایه گذاران بخصوص از طریق سامانه کدال اطمینان مییابد همچنین با توجه به نظارت مستقیم مدیر عامل شرکت بر ابزارهای ارتباط با سهامداران از جمله عملکرد امور سهام، اطلاعات مندرج در وبسایت شرکت، انتشار به موقع اطلاعات و گزارشهای مالی در سامانه کدال، استقرار سیستم پاسخگویی تلفن گویا جهت سهولت ارتباط سهامداران، درج و اعلام ایمیل امور سهام در سامانه کدال جهت ارتباط سهامداران، هیئت مدیره از ساز و کار ارتباط موثر با سهامداران و سرمایه گذاران اطمینان دارد. رعایت مفاد ماده 18 وظایف، اختیارات و مسئولیتهای رئیس هیئت مدیره، مدیر عامل و سایر اعضای هیئت مدیره، نحوه تنظیم دستور جلسات هیئت مدیره و نحوه تصمیمگیری و تصویب آن در قالب منشور هیئت مدیره به تصویب هیئت مدیره رسیده و اجرایی میباشد. رعایت مفاد ماده 19 مدیر عامل مسئولیت اصلی امور اجرایی شرکت را بر عهده دارد و طبق قوانین و مقررات حاکم بر فعالیت شرکت، تصمیمات و مصوبات هیئت مدیره را اجرا و گزارشی از عملکرد خود و شرکت را در اختیار هیئت مدیره قرار میدهد. رعایت مفاد ماده 20، 21 و 22 شرکت دارای دبیر هیئت مدیره میباشد که مسئولیت هماهنگی و مستند سازی جلسات هیئت مدیره، جمع آوری اطلاعات مورد نیاز و پیگیری انجام امور کارشناسی مورد درخواست اعضای هیئت مدیره و اطمینان بخشی از انجام تکالیف قانونی هیئت مدیره، را عهده دار است.خلاصه ای از موضوعاتی که قرار است در هر جلسهای مطرح شود، طی دستور جلسهای به همراه دعوتنامه به اطلاع اعضای هیئت مدیره رسانده میشود تا اعضا بتوانند تصمیمات مرتبط را اتخاذ نمایند. دبیر هیئت مدیره با پیشنهاد رئیس هیئت مدیره و تصویب هیئت مدیره منصوب گردیده است. مسئولیت تنظیم صورت مذاکرات و مصوبات هیئت مدیره، بر عهده دبیر هیئت مدیره است. تمام مصوبات و صورت مذاکرات هیئت مدیره به ترتیب شماره و تاریخ جلسه نگهداری میشود. رعایت مفاد ماده 23 جلسات هیئت مدیره هر ماه حداقل یکبار و حداکثر دو بار برگزار میشود. ترتیب و تاریخ برگزاری جلسات هیئت مدیره برای دورههای مالی مربوط به تصویب هیئت مدیره رسیده است و در دوره مالی منتهی به 1404/03/31 تعداد 6 جلسه برگزار گردیده است. رعایت مفاد ماده 24، 25 و 26 نحوه تدوین دستور جلسات آتی هیات مدیره مطابق نظر اعضای هیات مدیره بوده و در خصوص اولویت طرح دستورات در جلسه، نظر رئیس هیأت مدیره و همچنین اکثریت اعضاء لحاظ می گردد. در صورت مخالفت هر یک از اعضا با مصوبات جلسه هیأت مدیره دلایل مخالفت در صورتجلسه مربوطه درج می گردد و در صورت خارج شدن موضوعی از دستور جلسه، دلایل خروج در صورتجلسه مربوطه ذکر میگردد. مفاد ماده 27 و 28 در خصوص تشکیل مجامع شرکت و اعمال حق رأی، تشریفات مربوط به تأیید مالکیت یا وکالت سهامداران تأیید و مستندات لازم به آنها ارائه میگردد. سهام شرکت اصلی سهامداران عمده در اختیار این شرکت نمیباشد. رعایت مفاد ماده 29 تمام گزارشات با رعایت قوانین و مقررات موجود در خصوص افشای اطلاعات در وبسایت شرکت و سامانه کدال منتشر میگردد رعایت مفاد ماده 30 در تمامی مجامع این شرکت دعوت کتبی از حسابرس و بازرس قانونی انجام پذیرفته است و مفاد ماده فوق به طور کامل رعایت گردیده است. رعایت مفاد ماده 31 در برنامه زمانبندی پرداخت سود سهامداران، اولویت پرداخت سود سهامداران خرد مد نظر قرار میگیرد و تا کنون رعایت گردیده است. رعایت مفاد ماده 32 در جلسات گذشته مجامع عمومی شرکت، اعضای هیئت مدیره، رئیس کمیته حسابرسی و بالاترین مقام مالی شرکت حضور داشتهاند. رعایت مفاد مواد 33، 34 و 35 در مجامع شرکت با توجه به گزارش حسابرس و بازرس قانونی شرکت، تصمیمات لازم در خصوص بندهای گزارش اتخاذ و در صورتجلسه مربوطه منعکس میگردد. در خصوص حق حضور اعضای غیر موظف هیأت مدیره و پاداش هیئت مدیره نیز در مجمع عمومی عادی سالیانه تصمیمات لازم اتخاذ میگردد. (شایان ذکر است در چند سال گذشته پاداشی جهت هیئت مدیره تصویب نگردیده است). تمام جلسات مجمع با حضور حسابرس مستقل و بازرس قانونی شرکت و همچنین نماینده سازمان بورس برگزار می گردد که در خصوص عدم تضییع حق سهامداران خرد نظارت دارند. رعایت مفاد ماده 36 فعالیت حسابرس مستقل و بازرس قانونی شرکت توسط کمیته حسابرسی در حال پایش بوده و گزارشات پایش در قالب صورتجلسات کمیته حسابرسی منعکس میگردد. در خصوص تغییر حسابرس مستقل و بازرس قانونی شرکت در پایان حداکثر دوره تصدی، با در نظر گرفتن صرفه و صلاح شرکت، توسط کمیته تهیه و به هیأت مدیره و مجمع ارائه خواهد گردید. رعایت مواد 37 و 38 و 39 و 40 موارد مندرج در دستورالعمل حاکمیت شرکتی مصوب سازمان بورس و اوراق بهادار، درباره اعضای هیأت مدیره و اعضای کمیته های تخصصی به نحو مناسب در وبسایت شرکت و گزارش تفسیری دوره مالی منتهی به 1404/03/31 منتشر نگردیده است. شایان ذکر است حق حضور اعضای هیأت مدیره و کمیته حسابرسی توسط مجمع عمومی صاحبان سهام تعیین شده است. حقوق مدیر عامل و اعضاء هیئت مدیره موظف نیز بر اساس دستور العمل های ارسالی سهامداران عمده و یا طبق آیین نامه های مربوطه و حسب مورد با پیروی از ماده 12 حاکمیت شرکتی با تصویب هیئت مدیره تعیین می گردد.